أدلة عملية لضريبة القيمة المضافة وضريبة المبيعات وضريبة الشركات والفوترة الإلكترونية وتقارير نهاية الشهر، للشركات في السعودية والإمارات والولايات المتحدة والمملكة المتحدة وأوروبا.
يصبح التسجيل في ضريبة القيمة المضافة بالسعودية إلزامياً متى تجاوزت الإيرادات الخاضعة للضريبة 375,000 ر.س خلال 12 شهراً متحركة أو خلال الـ12 شهراً القادمة. نوضح كيفية تطبيق القواعد وما يدخل في الحساب وخطوات التقديم عبر بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
15 دقيقة للقراءة
تربط المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية أنظمة المنشآت مباشرة بمنصة «فاتورة» التابعة لهيئة الزكاة. تعرّف على موجات الإلزام، والاعتماد المسبق والإبلاغ، وخطوات الربط.
13 دقيقة للقراءة
تخضع بعض مدفوعات المنشآت السعودية للموردين في الخارج لضريبة الاستقطاع. تعرّف على كيفية تقييم مصدر الدخل وتصنيف الدفعات والاستفادة من المعاهدات وتكلفة العقود التي تشترط دفع مبالغ صافية من الضريبة.
13 دقيقة للقراءة
تبدأ الشركات الكبرى في الإمارات تطبيق الفوترة الإلكترونية في 1 يناير 2027، وبقية الشركات في 1 يوليو 2027. إليك المواعيد المؤكدة، وما الذي يتغيّر في إصدار فواتيرك، وخطة جاهزية يمكنك اتباعها.
15 دقيقة للقراءة
إذا كنت تقيم خارج الولايات المتحدة وتملك شركة LLC أمريكية بعضو واحد، فمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) تنتظر منك نموذج Form 5472 مع نموذج Form 1120 شكلي عن كل سنة تُدخل فيها أموالاً إلى الشركة أو تسحبها منها. نوضح هنا ما يجب الإبلاغ عنه وموعده وطريقة تقديمه، وما الذي تغيّر في إفصاح BOI خلال 2026.
14 دقيقة للقراءة
الشركات الخاضعة لضريبة الشركات في الإمارات ملزمة بالتسجيل حتى لو لم تحقق أرباحاً. إليك المواعيد الدقيقة، وكيف يمكن إلغاء غرامة التأخير البالغة 10,000 AED، وما يعنيه تمديد إعفاء الأعمال الصغيرة حتى 2029.
14 دقيقة للقراءة
دليل من منظور المشتري لإسناد مسك الدفاتر إلى مزوّد في الخارج: كيف تقارن التكلفة الحقيقية، وما الذي تحتفظ به داخلياً، وقواعد حماية البيانات لعملاء الاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة والولايات المتحدة والإمارات، وكيف تختار المزوّد وتبدأ معه.
14 دقيقة للقراءة
قائمة إقفال شهري خطوة بخطوة تصلح سواء كانت دفاترك بالدرهم أو الدولار أو الجنيه أو اليورو: ما الذي تسوّيه، وما الذي تستحقه، وما الذي تراجعه، ومتى تقفل الفترة.
14 دقيقة للقراءة
تبيع خدمات رقمية أو سلعاً لمستهلكين في الاتحاد الأوروبي؟ قارن أنظمة non-Union OSS وUnion OSS وIOSS والتسجيل والمواعيد والتغييرات الجمركية في يوليو 2026.
14 دقيقة للقراءة
أصبح نظام Making Tax Digital لضريبة الدخل ساريًا على العاملين لحسابهم الخاص والمؤجرين الذين يتجاوز دخلهم الإجمالي 50,000 جنيه إسترليني، وينخفض الحد إلى 30,000 جنيه في أبريل 2027. نوضح هنا من يشمله النظام ومتى، وما تتطلبه التقارير الربعية، وموقف المؤجرين غير المقيمين.
15 دقيقة للقراءة
يصبح التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إلزامياً متى تجاوزت التوريدات الخاضعة للضريبة والواردات 375,000 AED خلال أي 12 شهراً متتالية، أو متى توقّعتم تجاوزها خلال الـ30 يوماً القادمة وحدها. نشرح كيف يُطبَّق الاختباران شهراً بشهر، وما يدخل في الحساب، وكلفة التأخر في التسجيل.
14 دقيقة للقراءة
ترخيص المنطقة الحرة لا يضمن وحده ضريبة شركات بنسبة 0%. يشرح هذا الدليل شروط الشخص المؤهل، وقوائم الأنشطة في القرار الوزاري 229 لسنة 2025، واختبار الحد الأدنى (5% أو 5 ملايين درهم) مع مثال عملي.
15 دقيقة للقراءة
البيع من دبي أو لندن أو أي دولة أخرى لا يعفيك من قواعد ضريبة المبيعات الأميركية. افحص مبيعات كل ولاية وحضورك الفعلي وترتيبات المنصات بشكل مستقل.
12 دقيقة للقراءة
يجعل نظام ViDA الفاتورة الإلكترونية المهيكلة والإبلاغ شبه الفوري إلزاميين في التجارة بين الشركات داخل الاتحاد الأوروبي اعتبارًا من 1 يوليو 2030، بينما تفرض عدة دول أوروبية الفوترة الإلكترونية محليًا منذ الآن. نستعرض هنا الجدول الزمني ومعنى كل قاعدة وكيف يستعد البائعون من خارج الاتحاد.
15 دقيقة للقراءة
إذا كان مالك واحد يسيطر على شركتين في دولتين، فإن الأسعار التي تتبادلها الشركتان مسألة ضريبية في كلتا الدولتين. نشرح هنا كيف يُطبَّق مبدأ السعر المحايد على المجموعات الصغيرة، وما الذي تطلبه الإمارات والمملكة المتحدة فعلاً، ولماذا لا تنطبق عليك الركيزة الثانية على الأرجح.
14 دقيقة للقراءة
استشارة مجانية: نراجع وضعك الحالي ونخبرك بدقة بما يحتاجه عملك.